圖為審計風(fēng)控部人員現(xiàn)場核實工程結(jié)算量。
侯馬熱電分公司著重加強細(xì)節(jié)管控，嚴(yán)把審計質(zhì)量關(guān)，對公司的業(yè)務(wù)流程、內(nèi)部控制等方面進行嚴(yán)格把關(guān)，有效控制潛在風(fēng)險點。
合同簽訂前，該公司按規(guī)定指派專人監(jiān)督項目招標(biāo)過程，審查合同條款，參加商務(wù)談判，咨詢律師完善合同細(xì)節(jié)，并在合同審核過程中，認(rèn)真落實集團公司合同示范文本，嚴(yán)格對比范本條款，尤其針對涉及甲乙雙方權(quán)利義務(wù)、安全責(zé)任等新增項，認(rèn)真向合同承辦人核實，確保語句及用詞準(zhǔn)確，規(guī)避潛在風(fēng)險，保障公司利益不受損害。同時，嚴(yán)格對照合同約定，采取現(xiàn)場測量、計算、復(fù)核、詢問等多種方法，嚴(yán)格過程控制，確保工程合同結(jié)算準(zhǔn)確無誤，保證審計結(jié)果的客觀性和公信力，為公司最大限度節(jié)約資金。
為了進一步加強燃煤審計監(jiān)督，該公司高度重視燃料管理審計工作，尤其針對收耗存、量質(zhì)價情況，逐日計算存煤以及熱值差情況，定期與燃料管理部分析核對，防止統(tǒng)計數(shù)據(jù)出現(xiàn)偏差或缺失，認(rèn)真審核燃煤結(jié)算單，保障資金安全。
